Этапы процедуры реализации имущества при банкротстве ФЛ

Процедура реализации имущества пошагово

Содержание

Этапы процедуры реализации имущества при банкротстве ФЛ. 

В данной статье  приводится информация о пошаговом проведении такой процедуры банкротства гражданина, как реализация имущества. В статье размещены образцы основных документов, используемых при проведении процедуры реализации имущества  гражданина.

До прочтения настоящей статьи предлагаем ознакомиться с общими сведениями о банкротстве гражданина и о процедуре реализации имущества в частности,  а также со схемой данной процедуры, путем перехода по соответствующим ссылкам.

1. Кратко о процедуре реализации имущества гражданина.

Процедура реализации имущества гражданина вводится в отношении того должника, платежеспособность которого восстановить невозможно.

Процедура направлена на реализацию имеющихся активов и распределение полученных от продажи средств между кредиторами.

Реализация имущества может быть введена как после проведения в отношении должника процедуры реструктуризации долгов (когда восстановить платежеспособность не удалось), так и без ее проведения.

В настоящее время подавляющее количество процедур по реализации имущества вводятся в отношении должников без предварительного проведения реструктуризации долгов, так как их финансовое состояние и доход изначально не позволяет восстановить платежеспособность.

Процедура реализации имущества гражданина начинается с даты вынесения решения арбитражного суда о ее введении.

В судебном акте арбитражный суд указывает фамилию имя отчество финансового управляющего и наименование саморегулируемой организации, чьим членом является арбитражный управляющий.

Введение процедуры реализации имущества в отношении должника влечет за собой изменение порядка взыскания его задолженности.

Накладывается запрет на совершение должником сделок (действий) связанных с отчуждением или приобретением каких либо активов. Сделки, совершенные без участия финансового управляющего считаются ничтожными и не подлежат удовлетворению за счет конкурсной массы.

2. Признание должника банкротом. Опубликование сведений о введении процедуры реализации имущества гражданина и уведомление кредиторов о данном событии.

Процедура банкротства гражданина — реализация имущества начинается с даты вынесения соответствующего решения арбитражным судом, рассматривающим дело о банкротстве. В данном решении указываются Ф.И.О. должника, его основные идентификационные данные (ИНН, СНИЛС, дата рождения, место жительства), а также сведения о СРО и финансовом управляющем.

Пример такого решения приведен ниже.

Образец решения суда о введении процедуры реализации имущества

Введение процедуры реализации имущества в отношении должника влечет за собой необходимость опубликования информации о данном факте в федеральном реестре сведений о банкротстве (ЕФРСБ), а также в официальном печатном органе, которым в настоящее время является газета «Коммерсантъ», что следует из 213.7 Закона о банкротстве.

Обязанность по опубликованию соответствующих сведений лежит на финансовом управляющем.

В сообщении в том числе, указываются сведения:

  • о арбитражном суде вынесшем определение о введении процедуры реализации имущества, номере дела;
  • о должнике и его идентификационных данных;
  • о финансовом управляющем, его идентификационных данных и адресе для направления корреспонденции.

Пример публикации сообщения о введении процедуры реализации имущества в газете «Коммерсант»:

Образец публикации о введении процедуры реализации имущества в коммерсанте

Образец сообщения о введении в отношении должника процедуры реализации имущества гражданина, подлежащий опубликованию в ЕФРСБ, приведен ниже.

Образец сообщения в ЕФРСБ о введении процедуры реализации имущества

После опубликования сообщения о введении в отношении должника процедуры реализации имущества кредиторы в течение двух месяцев вправе заявить свои требования к должнику в арбитражный суд, для их последующего включения в реестр требований кредиторов.

Кроме того, как это следует из пункта 2.1 статьи 213.24 в течение 15 дней с даты введения процедуры реализации имущества финансовый управляющий обязан направить соответствующее уведомление в адрес всех известных ему кредиторов должника с предложением заявить имеющиеся требования.

Пример уведомления о введении процедуры реализации имущества гражданина приведен ниже.

Образец уведомления кредитора о введении процедуры реализации имущества

3. Включение требований кредиторов в реестр требований кредиторов должника.

Каждый кредитор, перед которым должник не исполнил свои обязательства, обладает правом по предъявлению соответствующих требований в рамках дела о банкротстве.

Для реализации соответствующего права он должен обратиться в арбитражный суд, рассматривающий дело о банкротстве, с соответствующим заявлением (ходатайством).

Копии такого ходатайства должны быть направлены финансовому управляющему.

Требование о включении требования в РТК направляется в суд в течение двух месяцев со дня опубликования сведений о введении процедуры реализации имущества.

Следует заметить, что пункт 4 статьи 213.24 Закона о банкротстве (в действующей редакции) указывает, что в процедуре реализации имущества гражданина требования кредиторов подлежат рассмотрению в порядке статьи 100 Закона о банкротстве.

Между тем, статья 100 Закона о банкротстве не устанавливает сроков для включения требований в РТК должника — данная норма предусматривает возможность предъявления требований в течение всей процедуры.

Но исходя из разъяснений, изложенных в пункте 24 Постановления Пленума Верховного суда №45 от 13.10.2015 года все таки следует, что срок для включения требований в РТК должника составляет два месяца, с даты опубликования сообщения о введении процедуры реализации имущества.

Течение двухмесячного срока для предъявления требований кредиторов начинает отсчитываться от даты последней публикации о введении реструктуризации долгов гражданина размещенных в газете «Коммерсант» или на ЕФРСБ.

То есть, если соответствующее сообщение было опубликовано в газете «Коммерсант» позже чем в ЕФРСБ, то отсчет идет от даты опубликования в газете «Коммерсант» и наоборот.

Если требования кредиторов были включены в реестр требований кредиторов ранее – в процедуре реструктуризации долгов гражданина (если, конечно, она проводилась), то в процедуре реализации имущества они повторно не предъявляются и не рассматриваются, так как уже учтены в реестре.

Пример ходатайства о включении требований в РТК приведен ниже.

Образец ходатайства о включении требований в РТК в процедуре реализации имущества

К ходатайству о включении требований в реестр требований кредиторов прикладываются документы, подтверждающие факт возникновения задолженности.

Поступившее в суд ходатайство подлежит рассмотрению арбитражным судом на предмет его обоснованности.

Финансовый управляющий, должник и иные кредиторы вправе направить в арбитражный суд свои возражения в отношении предъявленных требований, в том числе заявление о пропуске срока исковой давности.

Соответствующие возражения подлежат рассмотрению арбитражным судом.

Пример возражений на ходатайство конкурсного кредитора о включении задолженности в реестр требований кредиторов должника приведен ниже.

Образец возражений на вкючение требований в РТК в процедуре реализации имущества

По результатам рассмотрения ходатайства о включении требований кредитора в РТК и возражений на него арбитражный суд выносит определение о признании требований обоснованными и включает их в реестр требований кредиторов должника.

В случае, если суд признает задолженность необоснованной во включении в реестр требований кредиторов соответствующих требований будет отказано.

Все признанные арбитражным судом обоснованными требования включаются финансовым управляющим в реестр требований кредиторов.

Реестр требований кредиторов представляет собой законодательно утвержденную табличную форму, в которой указываются наименование кредитора и его адрес, сумма требований, очередность погашения обязательств, сведения об оплате.

Разработанная форма реестра требований кредиторов имеет сложноватый для восприятия вид.

Пример РТК, в усеченном виде приведен ниже.

Образец реестра требований кредиторов в процедуре реализации имущества

4. Передача документации и банковских карт должником финансовому управляющему. Истребование информации в регистрирующих органах. Опись имущества гражданина.

После введения процедуры реализации имущества должник утрачивает право по распоряжению своим имуществом, за исключением того, которое необходимо для обеспечения его минимальной жизни и деятельности.

Всем имуществом должника, подлежащим включению в конкурсную массу, распоряжается финансовый управляющий.

Не позднее дня, следующего за днем введения процедуры реализации имущества должник обязан передать финансовому управляющему все имеющиеся у него банковские карточки, после получения которых, последний принимает меры по их блокировке и переводу денежных средств на основной счет.

Кроме того, для целей формирования конкурсной массы должник обязан представить финансовому управляющему сведения об имеющемся у него имуществе.

Приемку – передачу банковских карт и иных документов, а также имущества от должника к финансовому управляющему необходимо (желательно) производить по соответствующему акту.

Пример такого акта приведен ниже.

Образец акта приема передачи имущества в процедуре банкротства гражданина

При непредставлении необходимых сведений и имущества финансовый управляющий запрашивает (истребует) их у должника, путем направления соответствующего требования.

Пример требования финансового управляющего о предоставлении информации приведен ниже.

Образец требования о представлении документов в процедуре реализации имущества

Следует отметить, что информацию об имеющемся имуществе гражданин — должник, обязан самостоятельно представить в арбитражный суд еще на этапе рассмотрения заявления о признании банкротом, как того требуют пункт 3 статьи 213.4 и пункт 6 статьи 213.5 Закона о банкротстве.

Между тем, соответствующая информация может быть не представлена или представлена не в полном объеме.

При неисполнении гражданином требования о предоставлении документации и сведений финансовый управляющий вправе обратиться в арбитражный суд, рассматривающий дело о банкротстве, с ходатайством об истребовании таких доказательств.

Пример такого ходатайства приведен ниже.

Образец ходатайства в суд об истребовании имущества в процедуре реализации имущества

Непредставление документов об имущественном состоянии, не передача имущества или банковских карт гражданином финансовому управляющему может явиться основанием для не освобождения должника от уплаты имеющихся обязательств.

Одновременно с принятием мер по истребованию информации у должника финансовый управляющий также принимает меры по получению сведений об имеющихся активах (имуществе) и задолженности у государственных регистрирующих и иных органов.

Соответствующие мероприятия проводятся в том числе, для проверки достоверности тех сведений, которые будут представлены финансовому управляющему должником.

Как правило, запросы направляются в ГИБДД (для проверки сведений о наличии зарегистрированных транспортных средствах); Федеральную службу государственной регистрации кадастра и картографии – Росреестр (о наличии сведений о недвижимом имуществе); Гостехнадзор (о наличии спецтехники); МЧС (о маломерных судах); Федеральную службу по финансовым рынкам (о ценных бумагах); Федеральное агентство воздушного транспорта (о том, что летает); ФНС (о статусе ИП, долях в юридических лицах, счетах, доходах, объектах налогообложения) и в адрес иных учетных органов.

В Бюро кредитных историй запрашивается кредитный отчет или документ, подтверждающий отсутствие кредитной истории.

Также могут запрашиваться в соответствующих государственных подразделениях сведения о судимости, наследственном деле, объектах интеллектуальной собственности и иная информация в зависимости от специфики дела о банкротстве.

Пример запроса сведений приведен ниже.

Образец запроса сведений при реализации имущества в госорганах

В случае, если должник состоит в браке, то сведения об имущественном состоянии также могут запрашиваться финансовым управляющим в регистрирующих органах и в отношении супруга (или супруги) гражданина — банкрота.

Пример запроса об истребовании сведений об имуществе супруга (супруги) должника приведен ниже.

Образец запроса сведений о супруге банкрота при реализации имущества в госорганах

При непредставлении регистрирующими или иными лицами информации финансовому управляющему необходимой ему для исполнения своих обязанностей, или отказе в представлении таковой, последний имеет возможность истребовать ее через арбитражный суд.

Пример заявления об истребовании приведен ниже.

Образец заявления в суд об истребовании у госорганов информации об имуществе супруги банкрота

По результатам рассмотрения ходатайства об истребовании сведений арбитражный суд обязывает регистрирующий орган представить соответствующие сведения в суд, либо выдает финансовому управляющему соответствующие запросы с правом получения ответов на них на руки.

По результатам поступившей информации от должника, регистрирующих и иных органов финансовый управляющий производит опись выявленного имущества должника (инвентаризацию).

Форма такой описи имущества утверждена приказом Минэкономразвития РФ от 05.08.2015 года №530 (утверждена для представления должником).
Ряд финансовых управляющих оформляет ее в виде инвентаризационной описи, другие — в виде простого перечня.

Образец описи принадлежащего имущества приведен ниже.

Образец описи имущества гражданина в процедуре реализации имущества

Также образец описи имущества вы можете посмотреть здесь.

После проведения описи имущества формируется конкурсная масса из которой подлежит исключению то имущество, реализация которого не допускается гражданским законодательством, ст. 446 ГК РФ.

Также, по решению арбитражного суда из конкурсной массы может быть исключено иное имущество или определенная денежная сумма, если будет доказано что, без исключения данных активов жизнедеятельность гражданина будет затруднительна (например денежные средства на лечение хронического заболевания и т.п.).

Ниже приведен образец ходатайства об исключении имущества из конкурсной массы должника.

Образец ходатайства об исключении имущества из конкурсной массы гражданина

После формирования конкурсной массы и исключения из нее тех активов, которые необходимы для обеспечения нормальной жизни и деятельности должника, финансовый управляющий проводит действия по продаже имущества.

5. Реализация имущества должника. Оценка, разработка положения о продаже и его утверждение в суде.

После проведения инвентаризации (описи) имущества должника финансовый управляющий обязан провести действия, направленные на его продажу.

На начальном этапе проводится оценка выявленных активов. Оценка имущества производится финансовым управляющим самостоятельно.

По результатам оценки подготавливается соответствующий отчет.

Как правило оценка проводится сравнительным методом, путем сравнения цен в сети интернет на аналогичные товары, в том регионе, где находится имущество должника.

Некоторые арбитражные управляющие проводят более профессиональную оценку с использованием Федерального закона «Об оценочной деятельности» и стандартов об оценке.

Финансовый управляющий для целей проведения оценки может привлечь независимого оценщика, только с разрешения арбитражного суда, рассматривающего дело о банкротстве, с вынесением соответствующего судебного акта, подтверждающего такую необходимость и целесообразность.

Также финансовый управляющий может привлечь оценщика с выплатой ему вознаграждения за свой счет, за счет конкурсного кредитора или третьего лица, согласившихся на такое финансирование, без права дальнейшего взыскания соответствующих расходов с должника. Такие случаи встречаются достаточно редко.

Пример отчета об оценке приведен ниже.

Образец отчета об оценке имущества гражданина в процедуре реализации имущества

С более полным примером оценки вы можете ознакомиться путем перехода  по  данной ссылке.

После того, как стоимость имущества установлена финансовый управляющий, с учетом вида и специфики выявленного имущества, разрабатывает положение о его продаже.

Положение о продаже должно соответствовать требованиям Закона о банкротстве.

Пример положения о продаже имущества приведен ниже.

Образец положения о продаже имущества в процедуре реализации имущества

Также с образцом положения о продаже вы можете ознакомиться здесь

После разработки положения о продаже имущества финансовый управляющий направляет его в арбитражный суд, рассматривающий дело о банкротстве для его дальнейшего утверждения.

Одобрение (утверждение) положения о продаже собранием кредиторов при банкротстве физических лиц (в отличие от банкротных дел юридических лиц) не требуется.

Для целей утверждения положения о продаже финансовый управляющий направляет в суд соответствующее ходатайство, пример которого приведен ниже.

Образец ходатайства в суд об утверждении порядка продажи имущества в процедуре реализации имущества

После утверждения арбитражным судом положения о продаже имущества финансовый управляющий принимает меры направленные на продажу активов.

Денежные средства, поступившие от продажи имущества, финансовый управляющий направляет  на погашение сначала текущей задолженности должника, затем той, которая включена в реестр требований кредиторов.

6. Проведение анализа финансового состояния должника. Выявление незаконных сделок и признаков фиктивного и преднамеренного банкротства.

В ходе процедуры реализации имущества финансовым управляющим исследуются поступившие документы об отчуждении должником активов, в преддверии банкротства.

По результатам такого исследования, с учетом сведений о выявленном имуществе, подготавливается анализ финансового состояния должника, исследуются вопросы о наличии оснований для оспаривания сделок и наличии признаков фиктивного или преднамеренного банкротства.

Анализ финансового состояния позволит определить факт возможности восстановления платежеспособности должника, выявить источники для погашения имеющейся задолженности перед кредиторами.

Упрощенный образец анализа финансового состояния должника приведен ниже.

Образец Анализха ФХД в процедуре реализации имущества гражданина

Также с примером анализа финансового состояния вы можете ознакомиться путем перехода по ссылке.

Для целей выявления дополнительных источников для погашения требований кредиторов финансовым управляющим исследуется вопрос о возможности оспаривания сделок, ранее совершенных должником и направленных на вывод движимого и недвижимого имущества, а также иных активов.

Фактически финансовый управляющий обязан провести анализ всех сделок, совершенным должником за три года до возбуждения в отношении него дела о банкротстве на предмет соответствия их рыночным условиям, установить факт получения средств и путь их дальнейшего распределения (использования).

Результаты анализа оформляются в виде соответствующего заключения о наличии или отсутствии оснований для оспаривания сделок.

Заключение может подготавливаться финансовым управляющим в виде отдельного документа, либо включаться в состав заключения о наличии (отсутствии) признаков фиктивного и преднамеренного банкротства, или в анализ финансового состояния должника.

Пример заключения о наличии (отсутствии) признаков фиктивного и преднамеренного банкротства приведен ниже.

Образец заключения о наличии признаков фиктивного преднамеренного банкротства в процедуре реализации имущества

С более полным примером заключения вы можете ознакомиться путем перехода по данной ссылке.

Сведения о наличии или об отсутствии признаков преднамеренного фиктивного банкротства подлежат опубликованию финансовым управляющим в ЕФРСБ.

Пример такого сообщения приведен ниже.

Образец сообщения в ЕФРСБ о наличии признаков преднамеренного банкротства при реализации имущества

 В случае выявления оснований для оспаривания сделок, финансовый управляющий принимает меры по признанию их незаконными в судебном порядке, с применением последствий недействительности в виде возврата в пользу должника отчужденных активов или денежной суммы, равной их стоимости.

С  образцом  заявления об оспаривании сделки вы можете ознакомиться здесь.

Денежные средства, полученные от оспаривания сделок включаются в конкурсную массу должника.

При выявлении признаков преднамеренного банкротства финансовый управляющий направляет соответствующие сведения в правоохранительные органы, для рассмотрения вопроса о наличии оснований для возбуждения административного или уголовного дела.

7. Проведение собраний кредиторов должника. Представление отчетов о ходе процедуры реализации имущества. Контроль за деятельностью финансового управляющего.

В ходе процедуры реализации имущества финансовый управляющий проводит множество работ о результатах исполнения которых он должен отчитываться перед кредиторами.

Информацию о проведенных мероприятиях финансовый управляющий обязан включать в отчет о своей деятельности, который  представляется кредиторам.

Рассматривая отчет о ходе процедуры банкротства кредиторы, фактически, осуществляют контроль за деятельностью арбитражного управляющего.

Пример отчета финансового управляющего, подготовленного в процедуре реализации имущества гражданина, приведен ниже.

Образец отчета финансового управляющего в процедуре реализации имущества

Отчет о ходе процедуры реализации имущества может быть направлен кредиторам по почте, либо представлен для ознакомления на собрании кредиторов.

Собрания кредиторов должника проводятся для решения наиболее значимых вопросов, возникающих в процедуре банкротства гражданина- должника, например такого, как заключение мирового соглашения. Собрания кредиторов могут проводиться как в очной (с участием кредиторов), так и заочной (дистанционно, путем направления заполненных бюллетеней по почте) формах.

Инициатором проведения собраний кредиторов выступает, как правило, финансовый управляющий.

Для целей инициирования собрания кредиторов он опубликовывает в ЕФРСБ сведения о его созыве.

Пример сообщения о назначении собрания кредиторов в процедуре реализации имущества приведен ниже.

Образец сообщения в ЕФРСБ о проведении собрания кредиторов в процедуре реализации имущества

На собраниях кредиторами осуществляется голосование по тем вопросам повестки дня, которые включены в повестку.

Результаты голосования отражаются в протоколе, пример которого приведен ниже.

Образец протокола собрания кредиторов в процедуре реализации имущества

8. Распределение денежных средств. Применение правила об освобождении от долгов. Завершение процедуры реализации имущества. Финальный отчет финансового управляющего.

В ходе процедуры реализации имущества осуществляется такие мероприятия как: продажа активов должника; оспаривание сделок, возврат незаконно отчужденного имущества  и др., от результатов проведения которых в конкурсную массу поступают денежные средства.

После поступления денежных средств в конкурсную массу финансовый управляющий обязан направить их на погашение сначала текущей задолженности (образовавшейся после возбуждения дела о банкротстве), затем — реестровой (включенной в РТК). Распределение денежных средств производится в соответствии с очередностью, установленной Законом о банкротстве.

В общем случае, действие по распределению денежных средств между кредиторами является основным и заключительным этапом процедуры реализации имущества, после которого принимается решение о ее завершении.

До момента завершения процедуры рассматривается вопрос о наличии возможности применения по отношению к должнику правила о его освобождении от уплаты обязательств.

В соответствии с нормами Закона о банкротстве, правило об освобождении от исполнения обязательств подлежит применению только к добросовестным должникам, банкротство которых было связано с неумышленными, объективными обстоятельствами.

К тем должникам, банкротство которых было вызвано мошенническими действиями выразившимися в наращивании задолженности без намерения ее дальнейшего погашения, или теми, которые препятствовали проведению процедуры банкротства, может быть не применено правило об освобождении от уплаты обязательств.

Как правило вопрос о не применении правила об освобождении от уплаты обязательств рассматривается судом при поступлении соответствующего ходатайства от лиц, участвующих в деле о банкротстве.

Пример такого ходатайства приведен ниже.

Образец ходатайства о неприменении правила об освобождении от исполнения обязательств гражданина при банкротстве

С образцом заявления о неприменении правила об освобождении от уплаты долгов вы также можете ознакомиться здесь.

В случае установления обстоятельств, исключающих возможность освобождения должника от уплаты обязательств, арбитражный суд принимает соответствующее решение о не освобождении от уплаты задолженности, с включением соответствующих сведений в определение о завершении процедуры реализации имущества.

В случае, если оснований для не освобождения должника от уплаты  задолженности установлено не будет,  должник будет освобожден от  необходимости ее погашения.

Решение о завершении процедуры принимает арбитражный суд рассматривающий дело о банкротстве в виде соответствующего определения, на основании ходатайства финансового управляющего, после рассмотрения всех документов по делу.

Пример определения о завершении процедуры реализации имущества приведен ниже.

Образец определения арбитражного суда о завершении процедуры реализации имущества

После проведения всех мероприятий финансовый управляющий опубликовывает в ЕФРСБ финальный отчет об итогах процедуры реализации имущества гражданина — должника.

Образец финального отчета финансового управляющего приведен ниже.

Образец финального отчета в процедуре реализации имущества

Данная публикация завершает все мероприятия, связанные с проведением процедуры банкротства физического лица — реализации имущества.

Сотрудниками сайта оказываются услуги по подготовке документов, используемых в делах о банкротстве физических и юридических лиц, в том числе тех, которые необходимы в процедуре реализации имущества гражданина, подробности здесь.

Вам может также понравиться...